Банківське розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб

Розрахунково-касове обслуговування комерційним банком юридичних осіб покладено в основу сучасної фінансової системи. Такі випадки, коли підприємства розраховуються безпосередньо, залишилися в минулому. Зараз за спробу вчиняти такі дії в окремих випадках навіть передбачено кримінальне покарання.

Загальна інформація

Для початку давайте з'ясуємо, що ж собою являє розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб в банку. Під цим називають комплекс послуг, що надаються фінансовою установою та які спрямовані на те, щоб забезпечити своєчасні розрахунки організації з різними суб'єктами. Процедуру їх надання регулює закон «Про банки і банківську діяльність», Цивільний кодекс Російської Федерації і нормативна база Центробанку РФ. Окрему увагу необхідно звернути на Положення про безготівковий розрахунок, порядок ведення касових операцій та інші нормативні документи. Також для роботи необхідний договір між клієнтом і фінансовою установою. Слід зазначити, що може проводитися розрахунково-касове обслуговування фізичних і юридичних осіб, а не тільки останніх.

Базові послуги РКО

Після того як було укладено договір, організація повинна одержати чекову книжку. Вона буде потрібна для отримання готівки на заробітну плату співробітникам і потреби підприємства. Існують базові й додаткові послуги. До перших відносять:

1. Видача виписок рахунка, де вказана інформація про здійснені операції.
2. Безготівковий розрахунок.
3. Операції з грошовими коштами (для позначення може використовуватись словосполучення "касове обслуговування").

Базові послуги, як правило, безкоштовні, або за їх виконання береться символічна комісія. Для проведення будь-якої з перерахованих операцій необхідно скористатися уніфікованою формою. Досить непоганий дохід банк отримує за надання додаткових послуг. Деякі установи мають свої особливості. Давайте в якості прикладу розглянемо Ощадбанк. Розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб у цій фінансовій установі передбачає можливість відкриття рахунку не тільки в рублях, але і в ряді інших іноземних валют.

Більше:

Дивіденди та Особливості їх Виплат

Акціонери (учасники акціонерних товариств) мають можливість одержання доходів пропорційно до внесених ними в товариство інвестицій в залежності від зростання вартості цінних паперів, які знаходяться у їх власності, і як дивіденди по акціях, що знаход...

Товарообіг: це що таке?

Товарообіг - це один з основних і найважливіших показників в економіці торговельної діяльності. Як же трактується це поняття? Прийнято вважати, що товарообіг – це дія, в основу якого покладено обмін конкретного товару на валюту. Таким чином, ві...

Абонемент "Велика Москва": зона дії, карта і вартість проїзного

Багато людей, які проживають в найближчому Підмосков'ї, воліють шукати роботу в столиці. Їх не лякає необхідність проводити щодня в дорозі кілька годин, адже рівень зарплат у Москві істотно вище. Керівництво залізниці, піклуючись про своїх основних к...

Правове регулювання

Які закони і нормативні документи виступають в якості основи для взаємовідносин, ми вже розглянули. Але вони регулюють тільки в цілому і загальному. Крім законодавчої основи, додатково укладається договір про РКО між юридичною особою і банком. Обмежень за формою власності для вступу в такі відносини немає. Коли всі формальності улагоджені і розрахунковий рахунок відкритий, підприємство може розпоряджатися своїми коштами для ведення будь-якої діяльності, що не суперечить законодавству. Якщо цей процес здійснюється вперше, то особливу увагу необхідно приділити умовам надання наступного:

1. Прийом та видача готівкових грошей.
2. Забезпечення оперативного і безперебійного руху сум.
3. Можливість проведення операцій з валютою.

Можна при бажанні підключити та інші послуги, але це залежить від бажання і потреби самого підприємства. Якщо ж говорити про взаємодію, то для цих цілей використовуються два способи, з яких кожен вибирає те, що йому зручно:

1. Класичний. Передбачає передачу розпоряджень особисто на папері або при посередництві довіреної особи. З негативних моментів слід відзначити необхідність витрачати час на поїздку в офіс банку, тому таким способом користується відносно мало підприємств.
2. Онлайн-банкінг. У такому разі управління фінансами здійснюється дистанційно. Платіжні доручення і вимоги передаються за допомогою інтернет. Завдяки швидкості, гнучкості і зручності використання даний метод широко використовується більшістю організацій.

Як відбувається розрахунок?

Коли банк одержує розпорядження від компанії (неважливо, яким способом, головне, щоб було підтверджено, що документ відправило уповноважена особа), то він виконує його за угодою. Для цієї мети зараз правилом хорошого тону вважається використання БЭСП. Ця абревіатура розшифровується як банківські електронні термінові платежі. За допомогою БЭСП перерахування грошей займає хвилини. Хоча за законодавством платіж має бути здійснений за три робочих дні. Це зроблено на випадок раптових і несподіваних подій, які виводять систему з ладу. Хоча за таке швидке виконання доручення може братися додаткова плата. А переклади, навіть з використанням БЭСП, будуть йти як раз три робочих дні. Якщо банк практикує такі схеми, необхідно задуматися про те, чи продовжувати обслуговуватись в даному фінансовій установі. Благо, гідних конкурентів вистачає. Взяти хоча б такі структури, як Альфа-банк, Ощадбанк, ВТБ 24. Розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб якщо не задовольняє клієнта – можна поміняти фінансова установа. Пам'ятайте, що нам під силу голосувати своїми гаманцями.

Еквайринг

Всі підприємства, щознаходяться на РКО певної фінансової установи, можуть, після підписання окремого договору, зробити можливим оплату товарів, не залишаючи торгову точку. Правда, в таких випадках необхідно не тільки подбати про наявність усього необхідного обладнання, але і вчасно проводити досить значна кількість контрольних заходів (у першу чергу це відноситься до безпеки). Аналогічно можна сказати і про прийом оплати за допомогою платіжних карток у Всесвітній мережі. У таких випадках термінали замінюють спеціальні форми, які повинен заповнити покупець.

Операції з готівкою

Для цієї мети використовується раніше згадана чекова книжка. Виписувані з її допомогою суми йдуть на те, щоб профінансувати господарську сторону діяльності підприємства, видавати заробітну плату і розраховуватися з постачальниками. Своєрідним аналогом для чекової книжки останнім часом стала корпоративна банківська карта. При її оформленні відкривають спеціальний рахунок, з допомогою якого фінансова організація і проводить реєстр всіх здійснених операцій, видає виписки із сумами оборотів і залишками грошей. Розглянемо приклад ВТБ. Розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб у плані заробітної плати для співробітників здійснюється шляхом перерахування певної суми грошей на банківську картку. Але деяким людям такий підхід не є доцільним, оскільки вони звикли бути клієнтами не ВТБ, а Ощадбанку. В такому випадку може додатково в банк вирушати бухгалтер, який буде там вже з допомогою чекової книжки отримувати необхідні суми. Як бачимо, позитивні зрушення присутні, але поки до повної автоматизації процесу зарахування грошей часто виникають певні перешкоди. Якщо доведеться пересуватися зі значною сумою грошей, то багато великі фінансові установи пропонують послугу інкасації. Вона доступна після того, як був підписаний розрахунковий рахунок і відповідний додатковий договір.

Відкриття рахунку

Ця послуга може бути як платною, так і безкоштовною. Все залежить від політики банку. Але ця сума не є великою навіть для нових підприємств – за таке задоволення доведеться заплатити «» пару тисяч рублів. Ще кілька сотень потрібно віддавати за обслуговування розрахункового рахунку. Багато фінансові установи стягують плату за користування тільки в ті місяці, коли є хоча б одна транзакція. Певні відхилення від зазначених величин можуть бути в тих випадках, якщо відкривається не рублевий рахунок, а валютний. За кордоном, відповідно, інші розцінки на ці послуги, які коливаються залежно від місцевої специфіки.

Взаємодія з податковою службою

Ця інформація буде корисна тим, хто тільки думає про відкриття рахунку. Справа в тому, що, відповідно до законодавства Російської Федерації, юридична особа при відкритті розрахункового рахунку повинно повідомити про це в податкову службу не пізньої 5 днів після того, як було закінчено оформлення. Якщо не встигнути вчасно, то накладається штраф. При відсутності бажання самому розбиратися у всіх нюансах можна доручити всі питання спеціалізується на цій фірмі. Приблизна вартість такої послуги буде близько 2-3 тисяч рублів.

Висновок

Можна ще багато чого розповісти про те, як влаштована система розрахунково-касового обслуговування, торкнутися різні нюанси та аспекти. В цілому, якщо підприємець чи керівник буде мати хоча б загальне уявлення про РКО, то це дозволить йому краще розбиратися в справах підвідомчій компанії, що, безсумнівно, є значним плюсом.