الفجوة النقدية.. تغطية الفجوة النقدية

المشكلة الأكثر شيوعا من العديد من الشركات هي على النحو التالي. تعمل الشركة في تقريرها المعتاد وضع أوامر التوريد و تتحمل أي تكاليف. تناسب نهاية الشهر ، تحتاج إلى دفع النفقات الشهرية (الإيجار الراتب) ، ولكن المال هو ضيق. وهذا ما يسمى الفجوة النقدية.

المشكلة الرئيسية الشركات

الفجوة النقدية – المتوسطة نقص الأموال. عندما يحين الوقت أن تنفق المال والإيرادات التي تم التخطيط لها, لا, هناك الفجوة النقدية. قد تظهر هذه المشكلة في جميع المؤسسات من أي شكل من أشكال الملكية. مظهره ليس دائما عن الأميين سياسة الشركة.

أسباب نقص الأموال

عدم وجود الأموال اللازمة في حسابات قد يحدث لأسباب مختلفة. على سبيل المثال:

• الأميين تنظيم تمويل الشركات ؛
• التأخير ؛
• الوضع غير المستقر في السوق ؛
• تصدير العوامل.

عندما خططت الشركة المقبوضات النقدية ، يجب النظر في توقيت هذه المقبوضات من العملاء و توقيت نقل إلى مورديها. في كثير من الأحيان هذا هو المشكلة. ولذلك فإن هذه المنظمة المالية من الشركات هو أحد أسباب عدم وجود الأموال في الحساب.

كما تسبب نقص تجار عديمي الضمير الذين تأخير المدفوعات. كثيرا سوف تظهر ما يسمى ثقب المالية ، إذا كان المشتري يسأل عن الدفع المؤجل. عواقب هذا الوضع يمكن أن يؤثر سلبا على استقرار الشركة.

هناك ما يسمى النقدية المؤقتة الفجوة. فمن الممكن التنبؤ ، في المقابل إلى استمرار الفجوة. أن عواقب مثل هذه الحالة الحد الأدنى ، ينبغي أن تضع خطة عمل محددة.

المزيد

التنسيق بوصفها وظيفة الإدارة في إدارة

التقليدية مفهوم إدارة يشير إلى أنه يمثل عملية التخطيط و اتخاذ مختلف القرارات التنفيذية ورصد تنفيذها. ومع ذلك ، هناك جانب آخر من الإدارة ، فإنه ليس من النادر بمثابة منسق لضمان الموافقة - التنسيق الإداري وظيفة. هذه المهام الشركة إنشاء شعبة منفصلة ، أو ...

مصانع المنتجات المعدنية من روسيا

مصانع المنتجات المعدنية من روسيا هي الركائز التي ، في الواقع ، هو "يستحق" الازدهار الاقتصادي في معظم المناطق ، و الدولة بأكملها. تنتج صناعة المنتجات النهائية ، تتطلب نوعا ما معقدة وشاقة عملية التصنيع. تقريبا كل الشركات المعدنية من روسيا تميل له الإقل...

هيكل الموظفين في المؤسسة

الموظفين في الشركة مجموعة من الموظفين الذين الأمثل التدريب والخبرة في حل المشاكل العملية لتحقيق أهداف المنظمة. يجب على الموظفين العمل على أساس دائم. الحفاظ على السجلات وجدولة الموظفين ، قمنا بتطوير العديد من التصنيفات. فهي تقوم على الخصائص الأساسية. ...

مثال على الفجوة النقدية

على سبيل المثال ، الفجوة النقدية على النحو التالي. هناك شركة تعمل في مجال إنتاج منتجات المخابز. مرة واحدة في الأسبوع تشتري المواد الخام من الموردين يدفع ثمن ذلك في يوم التسليم ، وهذا هو الواقع. بيع المنتجات النهائية تتم مع تأخير السداد لمدة 5 أيام عمل. على سبيل المثال, يوم الاثنين, تم تسليم السلع بقيمة 1.5 مليون روبل في اليوم نفسه في توريد المواد الخام بمبلغ 1.0 مليون روبل. بموجب شروط الاتفاق ، يجب على الشركة أن تدفع على تسليم المواد الخام ، حيث قامت على الفور يدفع النظام بالكامل. يبقى على حساب الشركة 500 ألف روبل. في اليوم الأخير من الدفع يوم الجمعة ، فإن العميل يحصل على المال بمبلغ 400 ألف روبل. يوم الاثنين المقبل مرة أخرى شراء المواد الخام من قبل نفس المبلغ (1,0 مليون دولار). ولكن على حساب الشركة 900 ألف روبل. وهكذا نشأت الفجوة النقدية في الميزانية بمبلغ 100 ألف روبل.

الشركة تواجه التبعات التالية:

• غرامات التأخر في السداد ؛
• نقص في إمدادات المواد الخام ، وهو أمر محفوف التعدي على تكنولوجيا الإنتاج ؛
• سمعة الشركة سوف تكون مهددة.

توقعات المستقبل

كيفية حساب النقدية الفجوة ؟ سنرى.

الفجوة النقدية – هذه هي المشكلة التي يمكن أن تحتاج إلى التنبؤ وحساب. هذا ينبغي أن يعد التقرير المالي على التدفقات النقدية والتعرف على أنواع التكاليف. إذا كان في بداية الفترة التشغيلية لصناعة قيمة سالبة ، فإنه يعني أن هناك الفجوة النقدية. يجب عليك أيضا تحليل بقايا المواد الخام. إذا كانت الكمية كافية حتى المشتريات الوضع في المؤسسة مستقرة.

هناك صيغة يمكن حساب هذه المشكلة كما الفجوة النقدية.

صيغة

DS+PD-PP=حركة تحرير السودان حيث:

DS – النقدية في بداية اليوم.

PD – تلقى مدفوعات;

PP – المدفوعات للموردين;

حركة تحرير السودان – النقدية في نهاية اليوم.

إذا كانت قيمة UDF هو سلبي ، فمن المستحسن أن العمل مع المدينين أن الدين سيكون قيمة سلبية.

يوصي الخبراء تفعل هذا الحساب كل يوم.

إصلاحات الشوائب

من أجل تغطية الفجوة النقدية تحتاج إلى جعل يومي تقرير مفصل عن الصيغة أعلاه. يجب عليك معرفة أي عامل من هذه العوامل هو السبب. ثم يمكنك جعل المزيد من القرارات. أدناه هي السبل المحتملة.

العمل اليومي مع حسابات القبض. أن كل يوم اتصال مع العملاء على التواصل لمعرفة سبب التأخير في الدفع ، لإيجاد حلول مشتركة. إذا كان لديك الفرصة ل تقديم الائتمان التجاري ، يجب أن نتذكر عدة عوامل: الحاجة إلى وضع ما يكفي من القيود على القروض إلى نوع الديون إجراء المصالحة مع المدينين.

يجب أن تحاول قدر الإمكان للحصول على قروض.

المهم السليم إعداد التقارير المالية المناسبة حساب التدفق النقدي.

كيفية عكس الآثار

الفجوة النقدية – الحالة التي تضرالمؤسسة. يجب أن نفكر في التخفيف من تأثير على الشركة. ويمكن أن يتم ذلك من خلال الطرق التالية:

• تعليق المدفوعات الإلزامية إلى المنظمة - فمن الأفضل أن تدفع الضرائب في الشهر في وقت لاحق ، كما عقوبات سوف يكون أقل بكثير من المبالغ المدفوعة بالزيادة في شكل فوائد على القروض المصرفية ؛
• الإستثمار أصحابها ،
• استخدام نظام العوملة - يجوز للمصارف شراء بسعر مخفض العميق المستحقات فقط ثبت المتعاقدين (هذا الأسلوب هو أكثر ملاءمة أكبر المنظمات) ؛
• العمل مع المقاولين والموردين سوف تكون قادرة على تأخير الدفع ، لأنها أيضا مهتما في هذا (إذا كانت الشركة باستمرار يستخدم خدمات من نفس المنظمة لفترة طويلة من الوقت ، مزود سيلتقي);
• الحصول على قرض من البنك.

القروض كوسيلة للتخلص من الفجوة النقدية

طريقة واحدة للتخفيف من حدة الفجوة النقدية – الحصول على قرض من البنك. دون الضامنة للقرض المبلغ قد يكون كافيا لسداد هذه الفجوة. الحصول على الائتمان على نطاق واسع ، يجب اتباع بعض القواعد:

• لتطبيق العديد من البنوك. هذا سوف يسمح لك للحصول على تاريخ ائتماني جيد ، معظم المؤسسات المالية وتخصيص إجمالي الاحتياجات النقدية. العملاء الجدد سوف تضطر إلى الانتظار قليلا, ولكن إذا قمت بتطبيق مرة أخرى, ثم شروط القرض يمكن مراجعة لصالح المنظمة.
• عند الاتصال البنك هو أفضل تطبيق للحصول على مبلغ أكبر من الفجوة النقدية. في هذه الحالة ، وارتفاع احتمال أن توفر المبلغ المطلوب من المال. في مثل هذه الحالة ، والحد من الفجوة النقدية سوف يكون مصحوبا بزيادة في تكلفة خدمة القرض.
• إذا كان لديك فرصة كضمان لتوفير العقار ، يجب عليك فقط استخدام واحد التي لا تتطلب تسجيل الدولة.
• اتصل البنك في وقت مبكر. على سبيل المثال ، إذا كان العقد القديم ينتهي في شهر حان الوقت لإصدار اتفاق جديد على نفس الشروط. الشهر القادم جزء كبير من العائدات ستستخدم لسداد القرض ، و الاحتياجات الحالية سيتم إغلاق القرض الجديد.

في التفاصيل ، فإن هذا الوضع يمكن اعتباره مثالا على ذلك.

تلقت المنظمة أول قرض في تموز / يوليه 2016 بمبلغ 5 مليون روبل على أمن المبنى. في العقد المنصوص عليها سداد القرض على دفعتين في آب / أغسطس وتشرين الأول / أكتوبر من نفس العام في 2.5 مليون روبل. في تشرين الأول / أكتوبر من إصدار قرض آخر على نفس الشروط على 5 مليون روبل. وينص العقد على التقييد أن إجمالي مبلغ القرض لا تتجاوز 5 مليون روبل. الإيرادات الواردة في آب / أغسطس سوف تذهب لسداد القرض الأول. جميع المدفوعات من الشركة سيتم إغلاق القرض الثاني. هذا المخطط سوف تساعد على الحفاظ على رأس المال العامل.

استخلاص استنتاجات

الفجوة النقدية – عدم وجود المال الذي منع هو أسهل من القضاء على آثاره. ولذلك فإن الشركات يجب إجراء تحقيق شامل المختصة تحليل التدفقات المالية المنظمة في اتصال دائم مع المدينين لمحاولة حل المشاكل معا وأن يكون لها علاقات جيدة مع الموردين. في الواقع, هذا هو المبدأ الأساسي في إدارة النقدية.