Un informe sobre el viaje. La forma de anticipo del informe

Para la contabilidad de los fondos que se asignan a los empleados de la organización en el tiempo de los viajes o en otras necesidades, se utiliza un formulario especial. Se llama "un informe sobre el viaje". Este documento es la confirmación de la utilización de dinero. La base para la extradición de los medios es la orden del jefe. En este artículo encontrará una muestra de anticipo del informe sobre el viaje, conocer el reglamento de la presentación de la solicitud.

Flujo de trabajo

Para la dirección en un viaje de negocios, debe presentar:

• La orden;
• Espacio de trabajo;
• La identidad.

A su regreso, debe presentar un informe sobre la aplicación oficial de la tarea.

Командировочное la identidad de un empleado debe tener siempre a la mano. En cada párrafo en él, tomando notas sobre el tiempo de llegada y de salida. Según cucharadas 168 del código del trabajo, el empleador debe indemnizar al empleado los gastos: de viaje, con la contratación de la vivienda, viáticos, otros gastos, que se han acordado con la dirección.

Por lo general, el dinero se otorgan al trabajador antes de la salida. De acuerdo con la Disposición relativa a la gestión de la tesorería en el territorio de la federacin rusa, esta operación se estructura de caja de orden (rko) en la base de las declaraciones de un empleado, en el que se especifica el monto y el plazo. Las herramientas incluyen: dinero en efectivo de la caja, cheque, una tarjeta, por transferencia bancaria.

Presentación

Desde el año 2002 las personas jurídicas de todas las formas de propiedad usan un formulario en el ao-1. Un informe sobre el viaje, el formulario que se puede tomar en la contabilidad de la empresa, se llena en la misma instancia en el plazo de tres días desde la fecha de regreso. Él se rinde en la финотдел.

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En el anverso se especifican estos datos:

• El nombre de la organización;
• El número y fecha del documento;
• Nombre de la unidad;
• Apellidos de la nombre del empleado, su cargo;
• El destino de los medios: хознужды, viaje de trabajo, adquisición de materiales, etc.;
• En la tabla se deben declarar los datos sobre el anterior adelanto, si es que lo tenía. Aquí se especifica emitida por la cantidad gastada parte, el saldo o exceso (en euros, copia).

La Forma de anticipo del informe se rellena con dos partes. En el reverso se indica una lista de los documentos que confirman el gasto (cheques, vales, recibos, etc.), de su número y de la fecha, la suma de los costes. En la parte inferior debajo de la tabla de rendir cuentas, la persona debe poner su firma.

La Marca de la contabilidad

Después de recibir el formulario oficial de la división de finanzas debe llenar estos requisitos:

•  asiento contable» cableado con los números de las subcuentas en las que se reflejan gastado la suma de;
• La composición de aplicaciones - el número de los documentos aportados;
• Se fija el monto aprobado devuelvan el dinero y se coloca la pintura de jefe de contabilidad;
• Pagado saldo o emitido por el exceso;
• El número y fecha de ffp o rko;
• Debajo de la línea de corte se encuentra el recibo de la aceptación de verificación de documentos. Aquí el contador registra las iniciales del empleado, el número y la fecha del informe, израсходованную la suma de (en letras), el número de los documentos presentados.

Rellena de un informe sobre el viaje que se sirve en la aprobación de un supervisor de la organización.

Al volver de viaje, el empleado deberá entregar:

• La identidad;
• Espacio de trabajo;
• Un informe de viaje y con los documentos que confirman el gasto.

Si utiliza la tarjeta, se deberá adjuntar los recibos de los cajeros automáticos. En el caso de que el extranjero de viaje, el empleado deberá proporcionar una copia del pasaporte para el extranjero y las páginas con la indicación de la fecha de cruce de la frontera.

El Informe de viaje, un ejemplo de lo que se presentará a continuación, se envía al supervisor para su aprobación. No gastada parte de los fondos se devuelve a la caja de inmediato o deducidos de los salarios. El monto máximo no puede superar el 20 % de los ingresos, en casos raros á s de 50 %.

Introducción de datos en el programa "1S la Contabilidad"

En la base de lleno y aprobado por el informe, en el programa se forman de la contabilización de la utilización de los fondos. Para eso es el mismo documento que se abre a través del menú de la  caja» en la barra de herramientas.

En el registro, debe crear un nuevo formulario, haciendo clic en el botón  Añadir». En él se llenan estos requisitos:

•  Phys. cara» - F. Y. R. empleado.
•  Destino» -  los gastos de desplazamiento».
• En la pestaña  Anticipos» tabular parte del documento se especifica el número de la rko, por el que fueron otorgadas a los medios.
• En la parte inferior de la ventana, en el campo de «» se indica el número de los documentos presentados.
• En la pestaña «otros» firman los gastos, que se detallan en el documento «el Informe de viaje».

Ejemplo

El Billete de viaje nº 8956 de 20.03.14 - 2500 rbl. sin iva.

La recepción de la vivienda nº 1245 de 20.03.14 - 2400 rbl. sin iva.

Ayuda-cálculo (dietas) - 600 rbl. sin iva.

Después de la celebración, el documento debe a la forma de contabilización: dt 26 tc 71.01.

Dietas

Es una parte de los gastos, que no se ha confirmado документарно. El dinero se emiten en las propias necesidades del empleado. El tamaño de las dietas es la misma para todas las localidades. Porla ley límite de la magnitud de las dietas, que no están sujetas a las pit es de 700 usd En cantidades por encima de esta cifra, debe calcularse el impuesto a una tasa del 13 %. El tamaño de las dietas en el extranjero viajes depende del país de destino. El cálculo se realiza por días, incluyendo fines de semana y días festivos, el tiempo de permanencia en el camino. El pago puede realizarse en efectivo en base a las declaraciones de un empleado o por transferencia bancaria. A menudo se utiliza la segunda opción. Pero la enumeración de dichos importes en el «las nóminas de» mapas pueden producirse riesgos fiscales que se relacionan con la recalificación de los medios. Para que no surjan conflictos, la organización debe reflejar en la cuenta de la política de la posibilidad de transferir el dinero, todos los detalles de los empleados. De lo contrario, el estado puede доначислить en ellos pit, primas de seguros, así como sanciones y multas.

Algunas palabras sobre los viajes. La organización puede conceder a un empleado de dinero en efectivo en la divisa, moneda extranjera o enumerar en el mapa. Importe de los viáticos se define en el convenio colectivo o locales de los actos jurídicos. El periodo de estancia en un viaje de negocios se calcula por las marcas en el pasaporte. En el caso de la obligó a los retrasos de las dietas se pagarán por la decisión de la dirección.

Ejemplo de anticipo del informe sobre el viaje

El Nombre de la empresa
el Número de ЕДРПО

Un informe nº 10, de 01.04.2015 año

Persona Física: ivanov, a. a. Departamento: Taller de Puesto: electricista

Uso: хознужды

El Informe sobre el uso de los fondos que se incluyen en un viaje de negocios № __-______
o debajo de un informe nº rko -15 de 19.04.2015 la suma de 500 rub 00 copia

El Informe consultado:
se recibieron un Total de: 500 rub 00 copia

Todo vuelve a la aprobación de: 0 rbl. 00 copia

(a rellenar por la profesión de contador público)

Recibido: 500 rub

Gastaron 500 rub 00 copia

El Resto: 0,00 rbl.

El Informe confirma en suma: 500 rub 00 copia

El Exceso: 0 rublos 00 copecas.

Anexo: documentos 1

1. cheque nº 1245 de 20.04.2015.

Pagado el saldo de la suma de ___________ presenta ahap nº____ de _____ ,
Exceso emitido: rko nº ___ de ____.

La fecha de la Firma

Así se llena el formulario de anticipo del informe. Todos los gastos se registran teniendo en cuenta copecas.

Conclusión

Un informe sobre el viaje confirma el uso de los fondos empleados. En el formulario se indica: quién, cuándo y cuánto dinero se ha gastado. A él se adjuntan todos los cheques y recibos, que confirman el uso del dinero. El formulario se depositará en la oficina de contabilidad, para luego – el jefe de la organización.